团霞委发〔2018〕45号

财政项目团队工作经费支出

绩效评价报告  

一、项目概况

    （一）项目单位基本情况；团县委单位职能概述：一、领导全县共青团工作，组织全县共青团组织围绕县委、县政府中心工作开展工作，在服务大局中发挥党的助手作用。二、履行团的四项基本职能，组织青年、引导青年、服务青年和维护青少年合法权益。三、负责全县共青团工作和青年工作研究。四、参与协调处理各种与青少年利益相关的工作。五、坚持党建带团建，负责研究指导全团的组织建设和干部队伍建设。六、负责全县青年统战工作。七、指导和帮助县青联、县志愿者联合会、县少先队工作委员会开展工作。八、承办县委、县政府和团市委交办的其他事项。

    （二）项目基本情况（包括立项申报情况、项目涉及范围、主要内容和总体目标）。

    1、项目的立项申报情况：根据《关于进一步加强基层共青团和少先队工作经费保障的通知》（团闽委联[2010]42号）的文件精神，每年按户籍人口中6-14周岁在校学时数、14-28周岁青年总数，人均1元标准，安排团队工作经费，纳入同级财政预算，提供保障。2014年我县6-14周年在校学生数为39073人、14-28周年青年总数为132250人（以县公安局、教育局提供的数据为准），按人均1元标准，团队工作经费合计为 171323元。我委向县财政局提出申请17万团队工作经费，县财政局审核通过立项纳入财政预算。

    2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

    团队工作经费由县共青团和少先队组织主要用于加强团队组织建设，团干部、团员和少先队辅导员培训，预防青少年潍坊犯罪，团队开展活动等，解决基层团队组织缺乏工作经费的实际困难。

    3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程

    项目经费的设立，解决了基层团队组织缺乏工作经费的实际困难；进一步推动基层团队组织加强自身建设，更好地开展团队工作，坚持不懈地把青少年引导教育好，确保党的事业后继有人、兴旺发达。

    4、项目绩效总目标及阶段性目标情况

    团队工作经费共17万，根据节点开展各项团队活动。紧跟党走，开展各种形式的主题教育活动，加强青少年思想政治引领和价值引领。履行团的四项基本职能，组织青年、引导青年、服务青年和维护青少年合法权益。 

二、项目实施基本情况

   （一）项目组织管理情况

    年初根据团市委工作安排制定年度工作计划，分配各部门工作任务，制定工作方案，做好预算；在会上提出，大家同意通过后做好各项会议记录。然后及时逐项开展活动。预算金额比较大的超过2万元的还要向县纪委做好三重一大报备。

   （二）项目管理制度及执行情况

    团队工作经费17万全部由财政拨款，严格按照国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续。

   （三）项目财务管理状况

    团队工作经费17万全部由财政拨款，在年初向财政局上报预算，过会后批复我委。接着通过上报《项目用款申请审批表》，把项目资金下发福建省财政管理一体化系统，最后严格按财务制度进行审核支付方面的操作。

三、评价过程

    1、评价主体是自行评价与服务对象评价相结合。。

    2、指标体系设计。团队工作经费绩效自评指标分为3个一级指标：投入,权重系数30%；过程，权重系数30%；产出与效益，权重系数40%。

    3个一级指标细分为9个二级指标：

   （1）投入指标下的时效情况下设项目完成时间；项目立项分为①绩效目标合理性②绩效指标明确性③绩效指标完成率④项目立项规范性；资金落实分为 ①资金到位率②到位及时率③成本控制率、

   （2）过程指标下的业务管理分为①管理制度健全性②制度执行有效性③项目质量可控性；财务管理分为①管理制度健全性②资金使用合规性③固定资产专人管理情况④固定资产利用率⑤项目资金安全性；会计信息管理分为①信息规范性②信息完整性。

   （3）产出与效益指标下的产出数量分为①实际享受补贴人数②拨款覆盖面；产出质量①发放及时率②补助率；项目效益分为社会效益和服务对象满意度

    3、评价方法是通过公众评判法进行评价，评价标准主要采用历史标准。

    4、评价结论。总权重100％，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后，自评得分92分，自评等级：优秀。总体绩效目标完成情况良好。

四、项目绩效分析

   （一）投入

    1.项目立项

    项目经县团县委根据根据《关于进一步加强基层共青团和少先队工作经费保障的通知》（团闽委联[2010]42号）的文件精神，按相关要求提交文件、材料，并通过规定程序申请立项；项目目标与项目年度计划数相对应，与项目预算投资额相匹配；项目绩效目标细化分解为更具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

    2.资金落实

    项目资金为上级财政拨款，资金到位率100%，资金到位及时。

    3.投入指标绩效分析

    投入指标权重系数30%，得27分；

    时效情况得分项：

    项目实施事件与计划时间的差异情况，得分原因为严格按照计划时间实施项目，项目实际实施月份不晚于计划月份，得5分。

    项目立项得分项：

    （1）绩效目标合理性，得分原因为项目立项目标合理，与项目年度任务数或计划数相对应，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得3分；

    （2）绩效指标明确性，得分原因为订立指标规范、明确，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得3分；

    （3）绩效指标完成率，得分原因为绩效指标完成率较高，得3分；

    （4）项目立项规范性，得分原因为项目立项合法合规，按照规定的程序申请立项，所提交的文件、材料符合相关要求，事前经过必要的可行性研究及集体决策，得3分。

    资金落实得分项：

    （1）资金到位率，因资金到位率100%，得3分；

    （2）到位及时率，因资金到位及时率100%，得3分；

    扣分项：

    成本控制率，因活动的项目增加，费用支出是年初预算下拨资金的1.3倍，扣3分；

    （二）过程

    1.业务管理

    项目业务管理遵守相关法律法规和项目管理要求，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑基本落实到位，相关资料统一收集，及时归档。

    2.财务管理

    项目资金的管理办法符合财务会计制度规定；资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金使用监管合规有效。

    3.过程指标绩效分析

    过程指标权重系数30%，得分29分；

    业务管理得分项：

    （1）管理制度健全性，得分原因为管理制度健全，具有相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整，得3分；

    （2）制度执行有效性，得分原因为遵守相关法律法规和业务管理规定，人员更换并及时归档，项目实施的人员、信息等落实到位，得3分；

    （3）项目质量可控性，采取了必需的控制措施或手段，工作不到位，及时改进，得3分。

    财务管理得分项：

    （1）管理制度健全性，得分原因为有专门的项目资金管理办法,并符合相关财务会计制度的规定，得2分；

    （2）资金使用合规性，得分原因为符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过单位评估认证，得3分；

    （3）固定资产专人管理，得分原因有专人管理得2分

    （4）固定资产利用率，得分原因是使用率达90%得2分

    （5）项目资金安全性，得分原因不存在截留、挤占、挪用等情况，得3分；

    财务管理扣分项：管理制度健全性还不够健全，财务人员不够稳定，业务交接上还有一些问题，扣1分。

    会计信息管理得分项：

    （1）信息规范性，得分原因为项目相关的会计核算规范，得3分；

    （2）信息完整性，得分原因为项目会计核算相关资料完整，得3分。

    （三）产出

    1.实际完成情况

    ①团队活动数完成90%,完成预定目标。

    ②校总辅导员配备齐全符合上级有关文件要求。

    ③完成一期团干、团员培训。

    2.完成及时性

    项目完成及时，完成该项目实际所耗用的时间均在项目实施计划及相关规定完成该项目所需的时间内。

    3.质量情况

    2017年团队工作全市评比排名第一。

    4.产出指标分析

    产出指标权重系数24%，得分22分；扣2分。

    产出数量得分项：

    （1）人员配备齐全，完成一期团干、团员培训得9分；

    （2）活动完成及时得5分

    产出质量得分项：

    团队工作完成质量在全市排名第一得5分；

    （四）效果

    1.社会效益：共青团的影响力在提升，得4分。

    2.经济效益：县年度绩效考评优秀得6分。

    3.社会公众或服务对象满意度：服务团员青年情况良好，满意度达85%，得4分。

    4.效益指标分析

    项目效益指标权重系数16%，得分14分。

    效益指标扣分项：

    （1）社会效益：共青团的影响力具有可变性，粉丝数不稳定扣1分。

    （2）满意度：团委工作还有不到位的地方，服务范围还需扩大，满意率低于85%，扣1分。

五、项目存在的问题和项目改进措施

    （一）支出进度情况：项目全年到位资金17万，总计支出22.46万。主要用于全县团队会议、各类主题教育活动、培训和志愿活动等。

    存在的问题：（1）财政资金及时到位，但在开展各项活动时单位支出进度方面有时未做到及时报账，会出现票据收集不齐全导致部分资金延误支出。（2）团队项目有增加，费用支出超出了年初预算。

    改进措施：严格按照财务制度执行，控制活动费用支出。

    (二）项目实施进度方面

    存在的问题：报账不够及时，相关材料不完善，影响财务方面支出进度。

    改进措施：做好各类活动的支出票据收集。

    （三）部门组织管理方面

    存在的问题：管理制度不够健全。对专项工作经费没有制定专门的项目资金管理办法，相关制度建设还有待进一步加强。

    改进措施：制定项目资金管理办法。要结合单位实际和业务特点，制定出台专项工作经费使用管理办法。

    （四）财政资金投入方式、投向、分配方式是根据文件要求进行发放。

六、下一步改进工作的意见和建议

    1、将与时俱进，开创制定更完善的团队活动计划，做好预算规划。

    2、严格按照财务制度进行审核，不符合严格不予开支。

    3、团结全体干部，再接再厉共创更好的成绩。

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2018年7月16日