(三)社会保险基金预算收支情况

2019年社会保险基金总收入预计完成66104万元，完成调整后预算99.83%，其中：机关事业单位职工基本养老保险收入26692万元、城乡居民社会养老保险基金收入17113万元、企业职工基本养老保险基金收入20220万元、工伤保险基金收入1804万元、失业保险基金收入275万元。社会保险基金总支出预计完成73055万元，完成预算数102.1%，其中：机关事业单位职工基本养老保险基金支出33940万元、城乡居民社会养老保险基金支出13785万元、企业职工基本养老保险基金支出22000万元、工伤保险基金支出1600万元、失业保险基金支出230万元。

(四)国有资本经营预算收支情况

2019年国有资本经营预算收入预计完成190万元，完成年初预算100%，包括：利润收入20万元、其他国有资本经营预算收入170万元。国有资本经营预算支出预计190万元，完成年初预算100%。

由于预算年度尚未结束，以上预计数在决算编制中还会有所调整，待决算编成后再向县人大常委会专题报告2019年财政决算情况。

二、2019年财政主要工作情况

(一)加强政治业务学习，提高服务发展的能力

认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，切实履行管党治党的政治责任，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”，严格遵守政治纪律和政治规矩，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，全面落实“一岗双责”，扎实推进财政系统党风廉政建设和反腐败工作，注重培养财政干部专业能力、专业精神和担当勇气，进一步提升工作效率和服务质量。

(二)改进财政支持方式，推动经济高质量发展

1、积极落实减税降费政策。财税部门共同配合，通过制作宣传牌、发放宣传材料、召开现场会、深入企业宣讲等多种形式广泛宣传，确保减税降费政策应知尽享。一方面严格执行减税降费政策，全年减轻企业税费负担1.13亿元，其中：政策性减税8730万元；社保基金费率下调减轻负担2610万元；另一方面从严控制一般性支出和行政经费支出，将行政事业单位的年度定额办公经费一律压缩5%，努力开源节流，兜牢 “三保”底线，支持将减税降费政策落到实处。

2、大力支持实体经济发展。支持产业招商，完善设施配套，投入14193万元加快经济开发区扩区升级，推动时代一汽动力电池、时代科士达储能设备等新能源项目落地建设；投入重点技改资金391万元，支持食品加工、合成革等传统产业提档升级；拨付资金1018万元，奖励纳税大户、外贸出口和新增规上企业等；拨付三沙口岸建设资金839万元，一类口岸顺利通过国家验收；拨付电商产业建设及产业发展补助600万元，鼓励中小微企业做实做强；保持企业应急保障金规模8000万元，解决企业还贷资金周转困难；拨付旅游及招商资金1175万元，支持乡村旅游提升工程，打造“半月里景区”历史文化名村和畲族风情旅游的亮点，修编全域旅游总体规划，举办世界旅游小姐大赛、霞浦旅游形象大使选拔赛等活动，为实施“旅游兴县”战略和招商引资营造良好的氛围。

3、加大重点项目资金投入。筹措建设资金141640万元，保障县委、县政府确定的重点项目建设，发挥项目投资对经济和税收的拉动作用，其中：(1)投入20355万元，支持六一七路东关段棚户区改造、一水厂北山里扩容工程、城区给水管网改造、新城路网延伸等市政基础项目；(2)投入经济开发区、台水中心、溪南高科技工业园区等基础设施配套17800万元，有效承接时代一汽、新加坡林虾集团等重大产业项目落地；(3)投入东冲路、水门及柏洋至联七线公路等道路建设31960万元；(4)投入5130万元用于西洋一级渔港建设；(5)投入840万元用于三沙港区一类口岸升级；(6)安排土地收储费用55760万元等，为经济后续发展提供基础。

4、大力推广政府和社会资本合作(PPP)模式。2019年谋划生成PPP项目5个，总投资50.06亿元，已全部进入财政部PPP项目管理库，其中：海上养殖设施升级PPP项目总投资9.99亿元，已签约落地，进入项目执行阶段；扶贫交通振兴工程包PPP项目和滨海新城基础设施PPP项目已完成社会资本资格预审评审，进入项目采购阶段；污水处理厂三期配套设施建设PPP项目和城乡医疗卫生建设PPP项目，正在向社会资本广泛推介，即将进入采购阶段。

5、积极争取上级财政支持。积极争取上级转移支付补助，增强地方财政实力，全年预计争取上级各类转移支付补助190860万元、新增地方政府债务额度62912万元，有效弥补民生事业财力投入的不足，缓解了财政压力。指导协助相关部门申请2020年专项债券项目16个，金额337242万元，获批提前年内发行两个项目，专项债券额度5000万元。

(三)强化收入组织协调，实现收入质量提升

坚持“保总量”与“优结构”两手抓，强化对重点税源和各类潜力税源、流动性税源的管控，努力克服减税降费等政策性因素影响，进一步压实各部门组织收入的主体责任，及时分解落实收入指标，努力做到应收尽收。预计全年税收收入增长4.7%，财政总收入中税性收入占比80.66%，比上年提高5.44个百分点，其中地方级收入中税性收入占比71.21%，比上年提高7.34个百分点，财政收入质量进一步提高。

(四)加大民生投入力度，促进社会事业发展

坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，努力补齐民生事业短板。全年与民生相关的财政支出预计达253600万元，占总支出72.7%。发展公平而有质量的教育，预计全年教育投入77100万元，加快补齐教育硬件设施短板，支持提升基础教育内涵建设，推进“全面改薄”和浦宫小学迁建、第三小扩建、一中学生宿舍楼及初中扩建、六中松港校区扩容、第一幼儿园等6个公办幼儿园等项目建设。着力扩大学前教育资源，推动义务教育优质均衡，进一步完善从学前教育到高等教育阶段全覆盖的学生资助政策体系。支持文体事业繁荣发展，预计全年文旅科技事业支出7140万元，保障我县游泳馆等基础设施建设，重点支持了图书馆图书购置、王伯大等名人纪念馆建设、“青春诗会”等文艺合作、重建大型县域门户LED公益宣传、三沙国际山地马拉松赛活动等体育活动，不断满足广大群众的文体需求。完善医疗卫生服务体系，预计全年支出23440万元，支持县级医疗机构基本建设、购买医疗设备、应急装备、预防性接种门诊规范化等，全面提升县域医疗卫生机构公共卫生服务能力和应急救治水平。将城乡居民基本医保财政补助提高到每人每年520元，增幅7.1%；将基本公共卫生服务财政补助标准从55元提高到60元，增幅10%。全面支持深化综合医改，加强基层医疗服务能力建设，推进乡村卫生服务一体化服务管理。提高社会保障水平，预计全年支出45320万元，一是实现城乡低保标准一体化，将农村低保标准由现行的家庭年人均收入5100元提高到6960元，财政补差水平由3360元提高到4270元，增幅27%，月人均提标80元；二是城乡特困补助标准一体化，大幅提高农村特困人员补助，补助年标准从最低8286元提高到10698元，最高达15660元，新增加老年人意外伤害保险预算100万元；三是累计投入1050万元，加快构建以居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养相结合的养老服务体系，不断完善政府投入、税费优惠、信贷支持、投融资等方面扶持政策，带动当地居家和社区养老服务事业的发展；四是积极支持做好退役军人社保缴费转移接续工作，累计投入优抚对象抚恤和医疗待遇等各类军人补助3728万元，有效贯彻落实解决部分退役士兵社会保险问题的政策。支持农业农村建设，助力乡村振兴，安排乡村振兴专项资金3000万元，建立信贷担保基金，支持重点示范村产业发展；兑现农业支持保护等各种惠农补贴2123万元；发放机动渔船油补资金5212万元、渔船更新改造项目资金3454万元；拨付林业经费5788万元，支持全县完成造林抚育面积3300 亩，除治枯死木23.977万株；拨付水利建设资金9470万元，重点用于安全生态水系建设工程、中小流域整治、村镇人饮水源区治理及农田水利等工程；拨付资金2446万元，支持144个村实施“一事一议”财政奖补项目。

(五) 充分发挥财政职能，支持打好“三大”攻坚战

一是深入推进精准脱贫攻坚，预计全年精准扶贫财政投入10972万元，用于建档立卡贫困户生产发展、医保缴费、大病救助、困难慰问、小额信贷贴息、造福工程补助、整村推进发展等，并按照上级部署不断加强财政扶贫资金在线系统建设，强化动态监控，切实保障省市县有关扶贫攻坚政策得到落实，确保脱贫“摘帽不摘政策”。二是大力支持污染防治攻坚战，累计拨付58530万元，支持环保、水利、农业、渔业、住建等职能部门，补齐环境治理短板，着力解决影响生态环境最突出的问题，其中：投入海上养殖设施升级改造及海漂垃圾整治经费38206万元，研究制定深远海试验养殖扶持、保险保费补贴、争取上级补助等政策，引导发展深远海养殖，推动水产养殖转型升级，海上养殖过度无序的局面得到有效扭转，海洋景观和生态环境明显改善；安排8200万元用于“两高”沿线及农村环境综合治理；拨付1410万元支持生猪养殖面源污染治理及非洲猪瘟防控；拨付2688万元支持188个行政村实施改水改厕；拨付新旧城区保洁经费2543万元、垃圾和污水处理及渗滤液处理经费4113万元、饮用水源地生态保护300万元等。三是着力防范政府债务风险，争取再融资债券12575万元用于偿还到期的地方政府债券本金，将年度政府债券付息资金纳入预算管理，在不扩大建设规模和新增政府隐性债务的前提下，主动与金融机构协商后续融资事宜，避免在建工程出现烂尾。我县2019年一般债务付息占当年一般公共预算支出的2.1%、专项债务付息支出占当年政府性基金预算支出的1.7%，利息支出占比未触及财政重整指标线，政府性存量债务余额327142万元，不超出省政府核定的限额，并切实做到及时向县人大常委会报告政府性债务运行、债务余额、债务偿还、债券资金安排等情况。

(六)推进重点领域改革，有效提升管理效能

一是深化财政体制改革，落实政府支出经济分类科目改革方案，编制政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目，完善支出经济分类体系，完整规范编制基本公共服务项目预算，确保支出责任落实到位，保障基本公共服务有效供给。二是完善预算管理制度，进一步推进全口径预算管理，强化政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，加强财政专项资金管理，严格专项资金立项程序，促进资金规范高效执行；认真贯彻预决算公开制度，按时完成2019年度预算和2018年度决算批复公开工作；加大存量资金盘活力度，收回部门存量资金2370万元统筹用于急需的项目支出。三是完善预算绩效管理，按照落实全面实施预算绩效管理的要求，积极探索建立预算绩效管理体系，加快建设预算绩效信息系统，硬化预算绩效管理约束，优化支出结构，全年共审核批复67个部门、413个项目绩效目标，金额215038万元。四是深化财政“放管服”改革，受理财审项目103个，审减造价4341万元，节约率7.68%；持续推进事业单位政府购买服务改革，涉及7个部门18个项目，规模8432万元；及时转发调整政府集中采购目录及限额标准，强化采购人主体责任，建立健全科学高效的政府采购监督管理机制，全年受理集中采购1818批次，节约资金2450元，节约率7.56%；持续开展“1+ X”专项督查工作，“三公经费”管理更加规范。

上述工作成效的取得，得益于县人大和县政协的的监督支持，得益于社会各界的关心、理解，但财政运行中仍然存在主体财源薄弱、财政收入总量小、质量低，财政实力还不适应加快发展和民生改善的需要，预算执行效率和财政资金使用效益还需进一步提升，财政支出刚性增长，收支平衡难度加大等困难，我们将予以高度重视，积极采取有力措施加以解决。

2020年预算草案

2020年是决胜全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省委经济工作会议精神，坚持党的全面领导，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，支持打赢三大攻坚战，落实落细积极财政政策，着力加强财源建设，优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，规范地方政府债务管理，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，按照保工资、保运转、保基本民生的要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，推动经济社会高质量发展，为开创新时代霞浦发展新局面提供财力保障。

一、2020年预算收支计划

(一)一般公共预算

2020年公共财政总收入安排134100万元，比2019年预计完成数增收6400万元，增长5％，其中：地方级公共财政收入安排88400万元，比2019预计完成数增收2600万元，增长3％。总收入税性比重82.3%，比2019年提高1.6个百分点；地方级收入税性比重73.2%，比2019年提高2个百分点。

（1）税收收入安排110400万元，比2019年预计完成数增收7400万元，增长7.2％，其中地方级税收收入64700万元，比2019年预计完成数增长5.9%。

（2）非税收入安排23700万元，比2019年预计完成数减少1000万元，下降4%。

2020年预计地方级收入88400万元、上级财力性补助115154万元、专项转移支付补助6488万元，调入预算稳定基金5000万元、调入基金59000万元，总财力274042万元。公共预算支出安排266520万元，上解支出7522万元，当年收支平衡。

2020年一般公共预算支出主要项目与2019年初预算数对比情况：教育支出72965万元，增长32.1%；文化旅游体育与传媒支出5846万元，增长44.8%；社会保障和就业支出50276万元，增长20.3%；卫生健康支出17247万元，下降13.3%；节能环保支出3354万元，下降33.4%；城乡社区支出9228万元，增长7.2%；农林水支出26186万元，增长11.6%；交通运输支出1677万元，下降1.2%；自然资源海洋气象等支出4032万元，增长0.5%；住房保障支出303万元，增长5.5%。

(二)政府性基金预算

2020年本级政府性基金收入安排151200万元，比2019年预计数下降16%，其中：土地出让金收入安排147000万元，彩票基金、城市基础设施配套费、污水处理费等其他基金收入安排4200万元，计划动用上年结余4120万元。本级政府性基金支出安排96320万元，比2019年预计数下降50.4%，调出资金59000万元，当年收支平衡。

(三)社会保险基金预算

2020年社会保险基金预算收入安排71884万元，比2019年调整后预算数增长8.5%，其中：机关事业单位职工基本养老保险基金收入28408万元、城乡居民社会养老保险基金收入17151万元、企业职工基本养老保险基金收入24422万元、工伤保险基金收入1602万元、失业保险基金收入291万元。社会保险基金预算支出安排68710万元，比2019年预算调整数下降4%，其中：其中：机关事业单位职工基本养老保险支出28368万元、城乡居民社会养老保险基金支出14116万元、企业职工基本养老保险基金支出24396万元、工伤保险基金支出1600万元、失业保险基金支出230万元。当年结余3174万元。

(四)国有资本经营预算

2020年国有资本经营预算收入190万元，与上年预算持平，主要是上缴税后利润收入20万元、其他国有资本经营预算收入170万元；2020年国有资本经营预算支出190万元。当年收支平衡。

二、2020年财政工作主要任务

1、夯实财源基础，支持经济社会发展

落实落细减税降费各项政策。主动配合好税务等职能部门，密切跟踪减税降费政策执行情况，及时研究解决政策落实中遇到的问题，不断完善政策举措，加大政策宣传和辅导，增强服务意识，帮助企业用足用好政策，加强监督检查，确保各项措施落实到位。支持营造有利于创新创业创造的良好发展环境。支持实施人才强县战略，落实人才经费保障，实施工业企业技改完工后奖励、企业技改设备补助，推动产业转型升级，完善金融领域财政奖励、风险补偿、贷款贴息等政策，激励和引导金融机构增加贷款投放。预算安排人才经费1000万元、电商服务业发展资金300万元、旅游发展基金700万元、外贸出口奖励基金500万元、信贷担保和风险补偿基金1300万元、招商经费300万元等。支持主导产业加快发展。进一步推进创新驱动发展，支持时代一汽和时代科士达等新能源项目建成投产，坚持以龙头带集聚，实施强链建链补链工程，强化园区发展基础，积极用好用活总部经济等方面的财税政策。预算安排新能源产业发展基金5000万元、时代一汽项目用地奖励2000万元、三沙港区口岸和台水中心及高科技园区基础配套7585万元、重点项目前期经费500万元等，着力扶持财源建设，增强财政可持续发展能力。强化重点项目资金保障。持续加大投资力度，预算安排项目资金47930万元，其中：市政基础项目12700万元，支持空海大道、滨河东路、四小周边配套路网等；乡村公路项目20310万元，支持东冲路、水门及柏洋至联七线公路、县水潮至台江段等道路建设；社会民生事业4000万元，支持三沙中心渔港扩建工程施工建设、九大馆工程尾款、火车站站房改扩建工程；PPP工程包项目资本金5000万元；土地收储资金6000万元等，保障重点项目建设的资金需求，促进稳投资扩内需补短板。

2、优化财政支出结构，增进民生福祉

努力兜牢“三保”底线。严格落实基本财力保障主体责任，预算安排坚持保工资、保运转、保基本民生的顺序，预算执行不出现挤占拖欠，确保财政稳定运行。坚决贯彻政府“过紧日子”要求，努力在一般性支出上做“减法”，硬化预算执行约束，从严控制预算追加，将节省的资金优先安排民生和重点领域。支持改善民生福祉。加大财政资金的统筹力度，补齐民生社会事业短板，(1)坚持教育优先，加快推进教育补短板项目实施，预算安排教育支出72965万元，比上年初预算数增长32.1%,其中：普通教育67893万元、职业教育2187万元、特殊教育583万元、进修及培训729万元等，重点支持教育校舍建设8700万元、普惠幼儿园补助1210万元、教学设备更新900万元、“名师、名校长、名校”工程1000万元、智慧校园建设1000万元、校园足球经费550万元等项目；(2)促进文化体育进一步繁荣，预算安排文体旅游支出5846万元，比上年初预算数增长44.8%,其中：安排旅游发展基金700万元、文物保护200万元、融媒体中心建设1200万元、体育场馆建设1300万元；(3)扩大社会保障覆盖面，提高城乡低保和特困人员供养标准，实现城乡低保标准一体化，加大医疗卫生投入，增加医疗资源有效供给，提升医疗服务能力，改善群众就医条件，预算安排社保与卫生健康支出67523万元，增长9.5%，其中社会保障和就业支出50276万元，重点支持的方面有：机关事业单位养老保险补助13500万元、城乡居民基本养老保险补助14931万元、农村低保补助3175万元、城乡特困群体救助供养支出3833万元、残疾人生活和护理补助860万元、城市低保补助639万元；义务兵优待金749万元、退役士兵安置费511万元、在乡复员退伍军人等优抚1480万元、退役士兵社会保险接续经费901万元；30所农村慈善幸福院建设510万元、社区居家养老专业化服务500万元。卫生健康支出17247万元，重点支持的方面有：基层卫生院补助3365万元、基本公共卫生服务经费3042万元、公立医院亏损补贴及院长年薪等632万元、公务人员医疗补助250万元、离休干部医疗费及护理费386万元、村医工资补贴及运转等297万元、农村独生子女和二女户医保缴费政府补贴952万元、80-99周岁老人高龄补助804万元等；(4)聚力乡村振兴，巩固脱贫成果，按扶贫政策保持不变、支持力度保持不减、确保稳定脱贫的要求，预算安排精准扶贫支出2437万元，继续对建档立卡贫困户生产发展、医疗保险、慢性病门诊、大病救助、学生就学补助、寄宿生免费就餐、低保缴费、女性安康保险、小额贷款贴息、老区村小型基础设施建设等实行补助；预算安排其他“三农投入”23743万元，其中：农业支出10382万元，重点支持的方面有乡村振兴3000万元、海漂垃圾整治经费480万元、渔工渔船责任保险390万元、海上综合整治执法200万元等；林业支出1788万元，重点支持松材线虫病防控和环城一重山绿化；水利支出7872万元，重点支持的项目有牙城防洪堤修复1000万元、杯溪柏洋塔后段防护工程县级配套600万元、小型水利工程管理管护经费313万元等；(5)预算安排节能环保及城乡社区自然资源等支出17214万元，其中：节能环保支出3954万元，重点支持的方面有新旧城区环卫保洁2795万元、农村环境整治600万元、饮用水源地生态补偿300万元等；城乡社区支出9288万元，重点支持的方面有污水处理费1510万元、购置新能源公交车680万元、渗滤液处理及垃圾处理费等1049万元、公共厕所新建及改造经费300万元等；自然资源气象支出4032万元，重点支持的方面有气象服务130万元、地质灾害点整治175万元、自然资源多规合一编制700万元、松港组团控规划修编300万元、自然资源确权登记500万元、国土空间生态修复300万元等。

3、完善现代财政制度，增强服务能力

稳步推进财税体制改革，全面贯彻落实国务院《实施更大规模减税降费后调整中央与地方收入划分改革推进方案》，做好与上级财政部门具体实施办法的衔接，密切跟踪个人所得税改革动态以及房地产税、耕地占用税等税种的改革进程，提前谋划、有效应对，关注方案实施对我县的影响。坚持依法理财维护财经纪律，围绕年度收入目标，加强经济形势分析，规范收入征管秩序，不断提高收入质量；坚持先预算后支出，严格执行人代会批准的年度预算，严控预算调整事项，强化预算单位支出主体责任，强化财政支出管理，继续压减一般性支出；落实“1+X”专项常态督查，有效推进监督关口前移，特别是用好扶贫资金在线监管系统，做好对所有涉农资金的动态监控，精简整合财政监督检查事项，将民生、扶贫领域专项资金作为监督重点，严肃查处各类违法违纪行为，维护财经纪律。持续深化预算管理制度改革，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，统筹资金加大充实社保基金，有效盘活存量资金，集中财力支持重点领域支出；全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果与预算安排和政策调整的衔接挂钩，逐步实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”，提升预算管理水平和政策实施效果；严格执行政府债务限额管理，制止各类变相举债及其他违法违规融资担保行为，掌握风险底线，依法、适度、合理举债，防止新增各类隐性债务，防范政府债务风险；规范政府和社会资本合作（PPP）模式，吸引更多社会资本参与到民生项目和公共服务领域。

各位代表，2020年财政工作将按照本次会议确定的目标任务，主动接受人大对财政工作的监督指导，认真听取人民政协的意见和建议，不忘初心，牢记使命、改革创新、锐意进取，努力完成全年各项任务，为开创新时代霞浦发展新局面作出新的更大贡献。