关于365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网2019年财政决算草案的报告

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，我受县人民政府委托，向本次人大常委会会议报告2019年全县财政决算草案情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

2019年我县财政工作在县委的正确领导下，按照365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网第十七届人民代表大会第三次会议的决议和《政府工作报告》的要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央和省、市决策部署，围绕“一二三”发展战略，紧扣稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，加力提效落实积极财政政策，支持打好三大攻坚战，培植壮大主导产业，财政预算执行总体平稳。

一、2019年预算收支及平衡情况

(一)一般公共预算收支决算

1、一般公共预算收入决算情况

县第十七届人民代表大会第三次会议批准我县一般公共预算总收入135700万元，第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准调整后一般公共预算总收入127700万元，其中地方一般公共预算收入85800万元。实际执行情况是全县一般公共预算总收入完成128943万元，完成预算100.97%，同比减收1843万元，下降1.41%，其中：地方一般公共预算收入完成87113万元，完成预算101.53%，同比减收2585万元，下降2.88%；上划中央收入累计完成41830万元，完成预算99.83%，同比增收742万元，增长1.81%。地方一般公共预算收入主要完成情况： 

⑴税收收入61777万元，占预算101.11%，同比增收4488万元，增长7.83%，主要包括：

增值税25482万元，占预算102.67%，同比增收1952万元，增长8.3%；

企业所得税7610万元，占预算97.07%，同比增收278万元，增长3.79%；

个人所得税1915万元，占预算54.4%，同比减收1057万元，减少35.57%，主要是调整减除费用、专项附加扣除等政策性因素所致；

城市维护建设税2648万元，占预算102.64%，同比增收250万元，增长10.43%；

房产税2051万元，占预算86.18%，同比增收273万元，增长15.35%；

土地增值税7338万元，占预算88.95%,同比减收1191万元，下降13.96%，主要是上年有鼎科物理仪器公司拍卖一次性税款缴纳；

耕地占用税1898万元，占预算118.63%，同比增收511万元，增长36.84%，主要是城投公司补缴三河流域项目税款；

契税9200万元，占预算141.54%，同比增收2898万元，增长45.99%，主要是土地使用权转让业务和房地产企业缴税增加；

⑵非税收入25336万元，占预算102.57%，同比减收7073万元，下降21.82%，主要是一次性国有资产处置收入减少。

2、一般公共预算支出决算情况

县第十七届人民代表大会第三次会议批准我县一般公共预算支出240190万元，县第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准调整后的一般公共预算总支出299842万元。实际执行情况是一般公共财政预算支出完成378853万元，比上年增支19387万元，增长5.39%。剔除按《预算法》七十一条规定不需要列入预算调整的上级转移支付93143万元后，2019年本级一般公共预算支出实际执行数是285710万元，完成调整预算数的95.29%，同比增长10.3%，以下分项所述支出预算完成率，均按此口径对比。主要分项目情况：

⑴一般公共服务支出31333万元，比上年增支3508万元，增长12.61％，主要是新增应休未休支出及住房公积金缴交基数提高，完成预算数的99.93%；

⑵国防支出1007万元，比上年增支280万元，增长38.51%，主要是民兵训练专项增加等，完成预算数的98.03%；

⑶公共安全支出16983万元，比上年增支560万元，增长3.41％，完成预算数的95.86%；

⑷教育支出78568万元，比上年增支1531万元，增长1.99％，完成预算数的99.31%；

⑸科学技术支出738万元，比上年增支6万元，增长0.82％，完成预算数的94.54%；

⑹文化旅游体育与传媒支出6101万元，比上年增支479万元，增长8.52％，主要是旅游事业支出科目调整并入，完成预算数的98.46%；

⑺社会保障和就业支出49928万元，比上年增支10568万元，增长26.85％，主要是财政增加对机关事业单位养老保险基金缺口补助和其他社会保障补助标准提高增加，完成预算数的99.97%；

⑻卫生健康支出23825万元，比上年增支2710万元，增长12.83％，主要是基本公共卫生标准提高和县医院等建设增加，完成预算数的93.09%；

⑼节能环保支出13435万元，比上年增支1407万元，增长11.7％，主要是新增“两路沿线”环境整治等建设，完成预算数的92.05%；

⑽城乡社区支出16493万元，比上年减支9442万元，下降36.41％，主要是上年有桃源片区工业用地使用权司法拍卖款和六一七路赤岸大道至后港桥建设支出，完成预算数的98.49%；

⑾农林水支出83623万元，比上年减支12821万元，下降13.29％，主要是海上养殖升级改造专项比上年减少，完成预算数的98.55%；

⑿交通运输支出32059万元，比上年增支17317万元，增长117.47％，主要是东冲路、水门至联七线公路、柏洋至联七线公路等交通建设项目增支，完成预算数的90.7%；

⒀资源勘探信息等支出1968万元，比上年减支958万元，下降32.74%，主要是上年有国投公司承接的核电生活营房建设支出，完成预算数的95.93%；

⒁金融支出20万元，比上年增支4万元，增长25%，占预算100%；

⒂商业服务业等支出654万元，比上年减支2568万元，下降79.7%，主要是旅游事务归至文化旅游体育与传媒支出及电商服务业支出减少，完成预算数的97.87%；

⒃自然资源海洋气象等支出4487万元，比上年减支170万元，下降3.65%，完成预算数的96.62%；

⒄住房保障支出613万元，比上年增支24万元，增长4.07%，完成预算数的96.86%；

⒅粮油物资储备支出1569万元，比上年减支85万元，下降5.14%，完成预算数的79.73%；

⒆国债付息支出7500万元，比上年增支1001万元，增长15.4%，主要是地方政府债券存量增加，完成预算数的100%；

⒇其他支出5645万元，比上年增支3916万元，增长226.49%，主要是上级补助海防建设支出增加，完成预算数的40.32%；

(21)年初预算安排的预备费2500万元，预算执行中作为维护稳定和政策保障的临时性追加支出，按项目实际用途已分解到不同的财政支出功能科目。

3、公共预算收支平衡情况

全年地方级收入87113万元、上级返还性收入12098万元、一般转移支付收入172526万元（上级财政结算时将部分属于专项转移支付的资金划至一般转移支付）、专项转移支付补助收入13215万元、地方债务转贷收入44345万元、动用上年结余结转42447万元、待偿置换一般债券上年结余1661万元、调入资金31000万元、动用预算稳定调节基金19000万元，总财力423405万元。

当年公共财政总支出405894万元，其中一般公共预算支出378853万元、上解支出12805万元、债券还本支出14236万元。

收支相抵年度结余17511万元，其中：结转下年支出16198万元、补充预算稳定调节基金1313万元（即当年超收部分），实现收支平衡。

(二)政府性基金预算收支决算

1、基金收入决算情况

 县第十七届人民代表大会第三次会议批准我县政府性基金本级收入122970万元，县第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准调整后政府性基金本级收入179963万元，当年实际完成181729万元，完成预算的100.98%，比上年增收69104万元，增长61.36%；专项债券转贷收入21100万元，合计202829万元，占总预算的100.88%，比增34.84%。主要分项情况是：

国有土地使用权出让收入177550万元，占预算的101.16%，增收68582万元，增长62.94%，主要是中茵铭着、中茵翰林及时代一汽项目用地出让增加；

城市基础设施配套费收入1365万元，占预算的85.31%，减收703万元，下降33.99%，主要是上年有补缴部分企业历年欠款；

彩票公益金收入816万元，占预算的81.6%，减收252万元，下降23.6%；

污水处理费收入1962万元，占预算的112.11%，增收1477万元，增长304.54%，主要是上年应缴的收入延缓至2019年入库；

地方政府专项债务转贷收入21100万元，减少16700万元，下降44.18%，主要是2019年土地收储专项债券减少；

土地出让收入虽然增幅较高，但构成可用财力部分却有限，2019年土地出让收入完成177550万元，其中“征十留一”补充耕地指标等收入达68032万元，实际可支配的资金有限。

2、基金支出决算情况

县第十七届人民代表大会第三次会议批准我县政府性基金本级支出124670万元，县第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准调整后的政府性基金本级支出198313万元。实际执行情况是基金总支出197902万元，比上年增支36147万元，增长22.35%，剔除按《预算法》七十一条规定不需要列入预算调整的上级转移支付6143万元后，2019年政府性基金支出的实际执行数是191759万元，完成调整预算数的96.7%，以下分项所述支出预算完成率，均按此口径对比。主要分项情况：

大中型水库移民后期扶持基金支出2152万元，比上年增支1141万元，增长112.86%；

国有土地使用权出让相关支出186193万元，比上年增支32276万元，增长20.97%，完成预算数的96.99%，主要是时代一汽安征迁和用地专项奖励等相关配套、沙头村“征十留一”地块出让金返还和东冲路A6标段回购支出增加；

城市基础设施配套费相关支出1729万元，比上年增支888万元，增长105.59%，完成预算数的72.73%，主要是上年公共预算投入城区路灯电费转至该项列支；

污水处理费相关支出1109万元，比上年增支543万元，增长95.94%，完成预算数的100%，主要是污水厂提标改造后污水处理费提高而增支；

大中型水库库区基金安排的支出337万元，比上年增支236万元，增长233.66%；

国家重大水利工程建设基金安排的支出718万元，比上年减支662万元，下降47.97%；

彩票公益金相关支出2477万元，比上年增支630万元，增长34.11%，完成预算数的65.63%，主要是上级专项补助精神病院建设支出增加；

债务付息支出2860万元，比上年增支1449万元，增长102.63%，完成预算数的100%，主要是专项债券存量增加。

3、基金收支平衡情况

全年基金本级收入完成181729万元、上级补助收入3568万元、债务转贷收入21100万元、上年结余26352万元，收入总量232749万元。当年政府性基金总支出228902万元，其中：当年支出完成197902万元、调出资金31000万元（弥补公共预算支出缺口）。收支相抵结余3847万元，全部结转下年使用。

(三)国有资本经营收支决算及平衡情况

全年纳入国有资本经营预算企业包括365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网国有资产经营投资有限公司和365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网第一自来水厂等2家国有企业。县第十七届人民代表大会第三次会议批准国有资本经营预算收入190万元，当年实际执行情况是国有资本经营预算收入完成190万元，占预算数的100%。

县第十七届人民代表大会第三次会议批准国有资本经营预算支出190万元，当年实际执行情况是国有资本经营预算支出190万元，占预算数的100%。当年收支平衡。

(四)社会保险基金收支决算及平衡情况

县第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准我县社会保险基金调整后预算总收入66217万元，当年实际社会保险基金收入完成67604万元，完成预算的102.1%，比上年增加8771万元，增长12.97%。

县第十七届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准我县社会保险基金调整后预算总支出71555万元，当年实际执行情况是社会保险基金支出完成64575万元，完成预算的90.25%，比上年增加6775万元，增长11.72%。

当年收支结余3029万元。

二、地方政府性债务情况

省财政厅核定我县2019年地方政府债务限额为357492万元，已向县第十七届人民代表大会常务委员会第二十二次会议专题报告。2019年底我县政府性债务存量余额为329756万元，政府性存量债务余额未超过省财政核定的限额，其中：政府负有偿还责任部分329616万元（一般债务233047万元、专项债务96569万元）、政府负有救助责任部分140万元。债务余额中地方政府债券部分债务325852万元，2020年到期债务本金21434万元、2021年到期债务本金29563万元、2022年到期债务本金32398万元、2023年73155万元、2024年53347万元、2025年23762万元、2026年及以后年度92193万元。

2019年我县地方政府债务付息支出10360万元，其中：一般债务付息支出为7500万元，占当年一般公共预算支出的1.98%；专项债务付息支出为2860万元，占当年政府性基金预算支出的1.4%，利息支出占比未触及财政重整指标线，政府综合债务率21.38%，现有政府存量债务不会触及上级政府确定的债务风险事件指标。政府负有偿还责任部分债务余额比2018年底增加54364万元，增长19.75%，主要是当年新增地方政府债券和外债转贷资金。

2019年省财政下达我县地方政府债券资金64325万元，其中：置换债券资金12575万元、新增债券资金41750万元、扶贫重点县10000万元。2019年当年债券支出61706万元，其中：新增债券资金39131万元、扶贫重点县一般债券10000万元、置换债券支出12575万元，置换债券全部用于偿还当年到期的政府债券资金。当年新增债券安排的农村安全饮水工程与供水水库山塘清淤项目、农村小流域整治改造提升工程包、杯溪柏洋长岩段水利防护工程等项目，因工程建设推进滞后等原因，资金结余2619万元，结转至下年继续使用，其他安排的项目均在当年拨付到位。

三、2019年财政主要工作情况

(一)加强政治业务学习，提高服务发展的能力

认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，切实履行管党治党的政治责任，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”，严格遵守政治纪律和政治规矩，紧紧依托县委第十一轮巡察和“不忘初心、牢记使命”主题教育，不断改进各项管理措施，培养财政干部专业能力、专业精神，进一步提升工作效率和服务质量。

(二)改进财政支持方式，推动经济高质量发展

1、积极落实减税降费政策。以制作宣传牌、发放宣传材料、深入企业宣讲等多种形式广泛宣传减税降费政策，全年减轻企业税费负担1.24亿元，包括政策性减税1.14亿元、降费0.1亿元；同时从严控制一般性支出，将各部门单位的年度定额办公经费压缩5%，兜牢“三保”底线。

2、保障重点项目资金投入和提升社会资本合作模式。筹措建设资金141640万元，保障县委、县政府确定的中小学校舍、县乡公路改造、渔港码头、城区路网、给排水污水管网改造等城乡基础设施建设，谋划生成海上养殖设施升级、扶贫交通振兴工程包、滨海新城基础设施等PPP项目5个，总投资50.06亿元，全部进入财政部PPP项目管理库，有效发挥项目投资对经济和税收的拉动作用。

3、加大扶持实体经济发展。支持产业招商，完善设施配套，累计投入18216万元加快经济开发区扩区升级，推动时代一汽动力电池、时代科士达储能设备、新加坡林虾集团等项目落地建设，继续支持食品加工、合成革等传统产业提档升级，对纳税大户、外贸出口和新增规上企业进行奖励，保持企业应急保障金规模，解决企业还贷资金周转困难，为实施“旅游兴县”战略和招商引资提供有效保障。

4、努力争取上级支持。积极争取上级转移支付补助，有效协同配合相关部门申请2020年专项债券项目申报，增强地方财政实力，全年争取上级各类转移支付补助197839万元、新增地方政府债券资金51750万元，有效弥补民生事业财力投入的不足，缓解了财政压力。

(三)加强收入组织协调，实现收入质量提升

坚持“保总量”与“优结构”两手抓，强化对重点税源和各类潜力税源、流动性税源的管控，努力克服减税降费等政策性因素影响，压实收入主体责任，及时分解落实收入指标，做到应收尽收。全年财政总收入中税性收入占比80.35%，比上年提高5.13个百分点，其中地方级收入中税性收入占比70.92%，比上年提高7.05个百分点；税收总量增长5.32%，增幅高于总收入增幅6.73个百分点，财政收入质量逐步提高。

(四)注重提高民生投入，促进社会事业发展

全年与民生相关的财政支出达273324万元，占总支出72.15%，其中：教育投入78568万元，增长2%，重点支持补齐教育硬件设施短板，支持提升基础教育内涵建设；文旅科技事业支出6839万元，增长7.6%，有效保障体育场馆设施建设和重要体育赛事的顺利举办；社会保障和就业及卫计支出73753万元，增长21.9%，改善县级医疗机构基础条件，提升公共卫生服务能力和应急救治水平，落实退役军人补助政策，不断完善社会保障体系；农林水支出83623万元，支持乡村振兴、造林抚育、安全生态水系建等项目建设。

(五) 充分发挥财政职能，支持打好“三大”攻坚战

一是深入推进精准脱贫攻坚，全年精准扶贫财政投入10972万元，在确保脱贫“摘帽不摘政策”的同时，加强财政扶贫资金在线系统建设，强化动态监控，切实保障省市县有关扶贫攻坚政策得到落实。二是大力支持污染防治攻坚战，累计拨付58530万元，补齐环境治理短板，着力解决包括海上养殖设施升级改造及海漂垃圾整治、“两高”沿线及农村环境综合治理在内的影响生态环境最突出的问题。三是着力防范政府债务风险，争取再融资债券12575万元用于偿还到期的地方政府债券本金，政府债务存量控制在省下达的限额之内，利息支出占比未触及财政重整指标线，切实做到及时向县人大常委会报告政府性债务相关情况。

(六)推进重点领域改革，有效提升管理效能

一是深化财政体制改革，落实政府支出经济分类科目改革方案，编制政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目，不断改进基本公共服务项目预算，确保支出责任落实到位，保障基本公共服务有效供给。二是完善预算管理制度，认真贯彻预决算公开制度，按时完成2019年度预算和2018年度决算批复公开工作；加大存量资金盘活力度，收回部门存量资金2569万元统筹用于急需的项目支出。三是深化财政“放管服”改革，受理财审项目120个，审减造价7475万元，节约率8.49%；推进事业单位政府购买服务改革，全年购买服务项目18个金额8432万元；受理集中采购1922批次，节约资金2517元，节约率7.27%；持续开展“1+ X”专项督查工作，“三公经费”管理更加规范。四是有推进序预算绩效管理，按照落实全面实施预算绩效管理的要求，加快建设预算绩效信息系统，硬化预算绩效管理约束，全年共审核批复66个部门、414个项目绩效目标，金额263487万元。

主任、各位副主任、各位委员，2019年财政工作在县人大的监督支持下，决算编制按时完成，但财政运行中仍然存在着主体财源薄弱、收入总量小、质量低，财政实力还不适应加快发展和民生改善的需要，财政支出刚性增长，预算执行效率和财政资金使用效益还需进一步提升等困难，在今后工作中我们将在县人大常委会的监督和指导下，强化责任意识，切实转变工作作风，直面新问题、新挑战，锐意进取、扎实工作，努力提高财政管理水平，为全面推动我县经济转型跨越发展，加快建设幸福美丽新霞浦做出新的贡献。